CSAN3 (Cosan)
A Cosan S.A. é uma empresa brasileira com uma ampla atuação em diversos setores, como açúcar, álcool, energia, lubrificantes e logística. Com uma história que remonta aos anos 1930, a empresa é uma das maiores produtoras de açúcar e álcool do mundo, além de atuar em outras áreas como a distribuição de gás canalizado e a produção de lubrificantes. Com uma presença forte no mercado brasileiro e uma atuação internacional, a Cosan é uma empresa de destaque no cenário empresarial brasileiro.
Razão social
Cosan S.A.
CNPJ
50.746.577/0001-15
Código ISIN
BRCSANACNOR6
Site do RI
https://www.cosan.com.br
Classificação setorial B3
Petróleo, Gás e Biocombustíveis / Petróleo, Gás e Biocombustíveis / Exploração, Refino e Distribuição
Cotação: R$ 14,54 -1,49% (no dia)
Atualizado em 09 Mai, 2024
Indicadores de valuation
LPA
0,58
Ibov: 1,52
?
Indica se a empresa é ou não lucrativa. Se este número estiver negativo, a empresa está com
margens baixas, acumulando prejuízos.
Lucro líquido / número de ações
VPA
11,18
Ibov: 13,08
?
Indica qual o valor patrimonial de uma ação.
Patrimônio líquido / número de ações
P/L
24,90
Ibov: -35,20
?
Dá uma ideia do quanto o mercado está disposto a pagar pelos lucros da empresa.
Preço atual / lucro por ação (LPA)
P/VP
1,30
Ibov: 49,74
?
Facilita a análise e comparação da relação do preço de negociação de um ativo com seu
VPA.
Preço atual / valor patrimonial por ação (VPA)
P/SR
0,69
Ibov: 4,84
?
Valor de mercado da empresa dividido pela receita operacional líquida ou preço da ação
dividido
pela receita líquida por ação
Preço atual / receita líquida por ação
Indicadores de eficiência
Margem bruta
27,66%
Ibov: 37,89%
?
Mede, objetivamente, o quanto a empresa ganha com a venda de seus produtos.
Lucro bruto / receita líquida
Margem líquida
12,38%
Ibov: 12,23%
?
Revela a porcentagem de lucro em relação às receitas de uma empresa.
Lucro líquido / receita líquida
Margem EBIT
32,97%
Ibov: 20,83%
?
Útil para comparar a lucratividade operacional de empresas do mesmo segmento, além de
contribuir
para avaliar o crescimento da eficiência produtiva de um negócio ao longo do tempo.
EBIT / receita líquida
Margem EBITDA
41,49%
Ibov: 29,55%
?
É o percentual da divisão entre o EBITDA (Earnings before interest, taxes, depreciation and
amortization) e a receita líquida de uma companhia. Muito útil para se comparar a lucratividade
operacional da empresa.
EBITDA / receita líquida
Margem operacional
12,96%
Ibov: 13,60%
?
Lucro antes dos impostos / receita líquida
Indicadores de rentabilidade
ROE
9,58%
Ibov: 9,47%
?
Mede a capacidade de agregar valor de uma empresa a partir de seus próprios recursos e do
dinheiro
de investidores.
Lucro líquido / patrimônio líquido
ROA
0,03
Ibov: 0,04
?
O retorno sobre os ativos ou Return on Assets, é um indicador de rentabilidade, que calcula a
capacidade de uma empresa gerar lucro a partir dos seus ativos, além de indiretamente, indicar a
eficiência dos seus gestores.
Lucro líquido / ativo total
Giro do ativo
0,28
Ibov: 0,60
?
Receita líquida / ativos
EBIT por ação
6,94
Ibov: 2,92
?
EBIT / número de ações
Ativo por ação
74,63
Ibov: 48,77
?
Ativos / número de ações
Receita líquida por ação
21,06
Ibov: 23,33
?
Receita líquida / número de ações
P/CF
2,65
Ibov: -74,05
?
Preço / fluxo de caixa operacional por ação
EBITDA
16.375 mi
Ibov: 10.049 mi
?
EBIT + depreciação + amortização.
Indicadores de endividamento
Liquidez corrente
1,77
Ibov: 1,82
?
Indica a capacidade de pagamento da empresa no curto prazo.
Ativo circulante / passivo circulante
Liquidez seca
1,66
Ibov: 1,44
?
Ativo circulante menos estoque / passivo circulante
Liquidez imediata
0,91
Ibov: 0,50
?
Caixa / passivo circulante
Dívida bruta
62.180 mi
Ibov: 21.187 mi
?
Empréstimos de curto e longo prazo
Dívida líquida
47.521 mi
Ibov: 13.889 mi
?
Dívida bruta - caixa - investimentos financeiros
Capital de giro
12.451 mi
Ibov: 4.882 mi
?
Ativo circulante - passivo circulante
Endividamento geral
174,35%
Ibov: 271,03%
?
Passivo circulante e não circulante / ativos
Indicadores atualizados em 09/05/2024
com preço de referência de R$ 14,54 por ação
e 1.874.070.932 ações.
Indicadores financeiros calculados com base no balanço do
4T2023 e resultados do período de
01/01/2023 até 31/12/2023.
Balanços
| 4T2023 | 3T2023 | 2T2023 | 1T2023 | 4T2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Ativo total | 139,87 B | 137,85 B | 135,04 B | 131,95 B | 134,48 B |
| Ativo circulante | 28,61 B | 28,13 B | 28,01 B | 23,91 B | 25,58 B |
| Caixa e equivalentes de caixa | 14,66 B | 15,08 B | 15,74 B | 11,39 B | 13,30 B |
| Aplicações financeiras | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Contas a receber | 3,33 B | 3,58 B | 3,63 B | 3,81 B | 3,77 B |
| Estoques | 1,79 B | 1,87 B | 1,77 B | 1,92 B | 1,87 B |
| Ativos biológicos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ativo não circulante | 111,26 B | 109,72 B | 107,03 B | 108,05 B | 108,91 B |
| Investimentos | 45,33 B | 28,78 B | 28,91 B | 28,64 B | 28,24 B |
| Imobilizado | 31,81 B | 30,97 B | 28,53 B | 28,09 B | 28,08 B |
| Intangível | 22,65 B | 22,43 B | 22,37 B | 22,42 B | 22,12 B |
| Passivo total | 139,87 B | 137,85 B | 135,04 B | 131,95 B | 134,48 B |
| Passivo circulante | 16,16 B | 17,36 B | 16,94 B | 16,94 B | 15,80 B |
| Fornecedores | 3,92 B | 3,61 B | 3,66 B | 3,78 B | 4,32 B |
| Empréstimos e financiamentos | 5,62 B | 6,37 B | 5,17 B | 5,11 B | 5,09 B |
| Passivo não circulante | 72,73 B | 72,83 B | 72,25 B | 67,52 B | 70,52 B |
| Empréstimos e financiamentos | 56,56 B | 55,89 B | 55,07 B | 50,95 B | 51,43 B |
| Patrimônio líquido | 50,98 B | 47,66 B | 45,85 B | 47,49 B | 48,17 B |
| Aos não controladores | 30,03 B | 29,18 B | 27,93 B | 27,89 B | 27,52 B |
Resultados
| 4T2023 | 3T2023 | 2T2023 | 1T2023 | 4T2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Receita de venda de bens e/ou serviços | 9,57 B | 10,25 B | 10,01 B | 9,63 B | 10,34 B |
| Custo dos bens e/ou serviços vendidos | -7,33 B | -6,96 B | -7,14 B | -7,13 B | -8,39 B |
| Resultado bruto | 2,25 B | 3,30 B | 2,88 B | 2,50 B | 1,95 B |
| Despesas/receitas operacionais | 1,68 B | 402,98 M | -645,78 M | 655,76 M | 1,17 B |
| Resultado antes do resultado financeiro e dos tributos | 3,93 B | 3,70 B | 2,23 B | 3,15 B | 3,12 B |
| Resultado não operacional (resultado financeiro) | -510,77 M | -1,47 B | -3,14 B | -2,77 B | -1,31 B |
| Resultado antes dos tributos sobre o lucro | 3,41 B | 2,23 B | -913,22 M | 385,45 M | 1,80 B |
| Imposto de renda e contribuição social sobre o lucro | 563,38 M | -500,10 M | 466,48 M | -804,18 M | -101,82 M |
| Resultado líquido das operações continuadas | 3,98 B | 1,73 B | -446,74 M | -418,73 M | 1,70 B |
| Resultado líquido de operações descontinuadas | 45,42 M | 0 | 0 | 0 | 49,85 M |
| Lucro/prejuízo consolidado do período | 4,02 B | 1,73 B | -446,74 M | -418,73 M | 1,75 B |
| Resultado atribuído a sócios da empresa controladora | 2,36 B | 678,75 M | -1,04 B | -904,13 M | 806,02 M |
| Resultado atribuído a sócios não controladores | 1,66 B | 1,05 B | 595,96 M | 485,40 M | 946,28 M |
Fluxos de caixa
| 4T2023 | 3T2023 | 2T2023 | 1T2023 | 4T2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| FCO | 10,28 B | 10,72 B | 10,99 B | 10,49 B | 9,97 B |
| FCI | -4,30 B | -14,98 B | -18,76 B | -20,45 B | -20,73 B |
| FCF | -4,52 B | 3,93 B | 11,04 B | 9,35 B | 8,29 B |
Histórico de fluxos de caixa →
Dividendos
| Tipo | Valor | Registro | Ex | Pagamento |
|---|---|---|---|---|
| Dividendo | 0,428580 | 18/05/2023 | 19/05/2023 | 31/05/2023 |
| Dividendo | 0,428111 | 05/05/2022 | 06/05/2022 | 20/05/2022 |
| Dividendo | 0,374619 | 14/12/2021 | 15/12/2021 | 28/12/2021 |
| Dividendo | 1,030593 | 05/05/2021 | 06/05/2021 | 20/05/2021 |
| Dividendo | 1,497753 | 03/06/2020 | 04/06/2020 | 15/06/2020 |
| Dividendo | 0,999800 | 02/05/2019 | 03/05/2019 | 23/05/2019 |
| Dividendo | 1,108600 | 02/05/2018 | 03/05/2018 | 16/05/2018 |
| Dividendo | 0,931658 | 01/05/2017 | 02/05/2017 | 11/05/2017 |
| Dividendo | 0,931700 | 28/04/2017 | 02/05/2017 | 11/05/2017 |
| Dividendo | 0,736600 | 12/12/2016 | 13/12/2016 | 23/12/2016 |
Bonificações
Não temos registro de bonificações de CSAN3.
Desdobramentos
| Aprovação | Registro | Ex | Razão |
|---|---|---|---|
| 30/04/2021 | 05/05/2021 | 06/05/2021 | 1:4 |